Finans Norge peker på at primærnæringene nå behandles som én samlet næring, til tross for dokumenterte forskjeller i volatilitet og korrelasjon mellom for eksempel fiskeoppdrett, jordbruk og skogbruk. Foto: Adobe Stock/A.Film
Finans Norge mener ny metodikk for næringskonsentrasjon i pilar 2 gir et mindre treffsikkert risikobilde og kan gi høyere kapitalkrav uten økt risiko.
Finans Norge har sendt brev til Finanstilsynet med innspill til endringene i veiledningen for vurdering av risiko og kapitalbehov (SREP). Finans Norge understreker at kapitalkravene er et sentralt virkemiddel for å fremme god risikostyring i bankene, blant annet ved å sikre at risiko prises korrekt og at insentivene til risikotaking er balanserte. Dette forutsetter at kapitalkravene i størst mulig grad reflekterer underliggende risiko.
Ifølge Finans Norge har overgangen til en mer aggregert næringsinndeling ført til at flere banker får økt målt konsentrasjonsrisiko, selv om utlånsporteføljene i realiteten er uendret.
Erik Johansen, direktør for bank og kapitalmarked. Foto: Kilian Munch.
– Vi ser at metodiske endringer alene kan gi betydelige utslag på beregnet næringskonsentrasjon. Det svekker sammenhengen mellom faktisk risiko og kapitalkrav, sier Erik Johansen, direktør i Finans Norge.
Bakgrunnen er at beregningen av kapitalbehov knyttet til næringskonsentrasjon nå tar utgangspunkt i Statistisk sentralbyrås standard næringsgruppering.
Den nye næringsinndelingen innebærer at næringer med ulike risikodrivere og tapsprofiler slås sammen i bredere kategorier. Finans Norge peker særlig på at primærnæringene nå behandles som én samlet næring, til tross for dokumenterte forskjeller i volatilitet og korrelasjon mellom for eksempel fiskeoppdrett, jordbruk og skogbruk. Også sammenslåingen av sjøfart og transport trekkes frem som et eksempel på redusert presisjon.
– Når næringskategoriene blir for grove, mister metodikken evnen til å fange opp relevante risikoforskjeller. Det gjør målingen av konsentrasjonsrisiko mindre egnet som styringsverktøy, sier Johansen.
Finans Norge mener at endringen i metodikk burde vært bedre utredet og inkludert i høringen før veiledningen ble fastsatt, og oppfordrer Finanstilsynet til å gå tilbake til tidligere sektorinndeling som er utviklet for finanstilsyn og risikovurdering, og som etter Finans Norges vurdering er bedre egnet for analyser av konsentrasjonsrisiko.
Dersom den nye inndelingen likevel skal benyttes, mener Finans Norge at dette forutsetter en gjennomgang av metodikken, slik at endringer i næringsgruppering ikke i seg selv påvirker beregnet næringskonsentrasjon. Alternativt bør terskelverdien for pilar 2‑tillegget vurderes justert.
– Målet må være en stabil, treffsikker og risikobasert metode for fastsettelse av kapitalbehov. Vi ser frem til videre dialog med Finanstilsynet om hvordan dette best kan ivaretas, avslutter Johansen.
